今天我們思麗財務(wù)就新注冊公司應(yīng)交哪些稅款這個問題給大家做一個詳細的解答，這個解說一定是可讓各位創(chuàng)業(yè)者解決實際的問題，因為這些都是我們思麗財務(wù)小編根據(jù)實際案例整理出來的經(jīng)驗，如果你想創(chuàng)業(yè)那么這篇操作指南不容錯過。

一、新注冊公司涉及的主要稅種有哪些

新公司成立后，需根據(jù)經(jīng)營范圍和業(yè)務(wù)類型繳納多種稅款。以下是常見的稅種：

1. 增值稅：對商品或服務(wù)流轉(zhuǎn)過程中的增值額征稅。一般納稅人稅率根據(jù)行業(yè)不同分為13%、9%、6%等，可抵扣進項稅額；小規(guī)模納稅人適用3%的征收率。例如，一家銷售貨物的一般納稅人公司，若銷售額為100萬元，進項稅額為8萬元，銷項稅額為13萬元，則應(yīng)納稅額為5萬元。

2. 企業(yè)所得稅：針對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得征收，基本稅率為25%。符合條件的小型微利企業(yè)，年應(yīng)納稅所得額不超過300萬元的部分，減按5%或25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。例如，某小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額為200萬元，其中100萬元部分按5%稅率繳納，剩余100萬元按25%稅率繳納。

3. 個人所得稅：企業(yè)需代扣代繳員工工資薪金的個人所得稅，適用3%-45%的超額累進稅率。個體工商戶經(jīng)營所得年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上減半征收個人所得稅。

4. 印花稅：對經(jīng)濟活動和經(jīng)濟交往中的應(yīng)稅憑證征收，如合同、賬簿等。注冊資本印花稅稅率為萬分之五，其他合同根據(jù)類型不同稅率有所差異。

5. 附加稅：包括城市維護建設(shè)稅、教育費附加和地方教育附加，以增值稅、消費稅為計稅依據(jù)。城建稅稅率根據(jù)地區(qū)不同分為7%（市區(qū)）、5%（縣城、鎮(zhèn)）、1%（其他地區(qū)）；教育費附加稅率為3%，地方教育附加稅率為2%。

二、稅務(wù)申報的流程和注意事項

1. 稅務(wù)登記：領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，需在規(guī)定時間內(nèi)前往當?shù)囟悇?wù)機關(guān)辦理稅務(wù)登記，確定公司的稅務(wù)類型、核算方式等信息。

2. 稅種核定：稅務(wù)專員會根據(jù)公司的經(jīng)營范圍等情況，核定公司需要繳納的稅種，如增值稅、企業(yè)所得稅、城市維護建設(shè)稅等。

3. 申報方式：可選擇線上申報或線下申報。線上申報需登錄當?shù)仉娮佣悇?wù)局網(wǎng)站，按系統(tǒng)提示操作；線下申報則需前往辦稅服務(wù)廳領(lǐng)取相關(guān)申報表并填寫。

4. 申報期限：增值稅一般按月或按季申報，小規(guī)模納稅人通常按季申報；企業(yè)所得稅按季預(yù)繳，年度終了后進行匯算清繳。例如，小規(guī)模納稅人需在每季度結(jié)束后的15日內(nèi)申報增值稅。

5. 準備資料：申報時需準備財務(wù)報表、發(fā)票領(lǐng)用存情況等資料。財務(wù)報表要根據(jù)會計準則準確編制，發(fā)票相關(guān)信息需如實填寫。

三、小微企業(yè)可享受哪些稅收優(yōu)惠

1. 增值稅優(yōu)惠：自2021年4月1日至2022年12月31日，小規(guī)模納稅人月銷售額未超過15萬元（以1個季度為1個納稅期的，季度銷售額未超過45萬元）的，免征增值稅。

2. 企業(yè)所得稅優(yōu)惠：2021年1月1日至2022年12月31日，對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按12.5%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；2022年1月1日至2024年12月31日，對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

3. 地方“六稅兩費”減免：自2022年1月1日至2024年12月31日，增值稅小規(guī)模納稅人、小型微利企業(yè)和個體工商戶可在50%的稅額幅度內(nèi)減征資源稅、城市維護建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅、印花稅（不含證券交易印花稅）、耕地占用稅和教育費附加、地方教育附加。

4. 殘疾人就業(yè)保障金暫免：自2020年1月1日至2022年12月31日，在職職工人數(shù)在30人（含）以下的企業(yè)，暫免征收殘疾人就業(yè)保障金。

四、常見問題解答

1. 沒有收入是否需要申報

無論有無收入都要進行稅務(wù)申報，沒有收入則進行零申報。

2. 發(fā)票如何管理

企業(yè)需按規(guī)定領(lǐng)購、開具、保管及核銷發(fā)票，保證發(fā)票使用合規(guī)。

3. 稅務(wù)政策變化如何應(yīng)對

要及時關(guān)注當?shù)囟悇?wù)政策變化，可咨詢專業(yè)稅務(wù)顧問或稅務(wù)機關(guān)獲取準確指導(dǎo)。

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